近年來(lái)，伴隨著人工智能的高速發(fā)展，大模型開始對(duì)銀行業(yè)帶來(lái)了顛覆性的影響，面對(duì)著席卷整個(gè)世界的AI大潮，我們到底該怎么看？一個(gè)真正好的AI銀行又該是什么樣的呢？

一、中小企業(yè)面臨的普遍性經(jīng)營(yíng)難題

這些年，伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，大量的企業(yè)如雨后春筍一樣涌現(xiàn)出來(lái)，在這其中大多數(shù)企業(yè)都是中小企業(yè)。而在一眾中小企業(yè)當(dāng)中，財(cái)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理困境顯得格外突出，尤其是缺乏CFO等優(yōu)秀財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)人才，據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)僅有 0.2% 的小微企業(yè)配有專業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，而比之水平更高的CFO則更加匱乏。

之所以會(huì)出現(xiàn)這樣的原因，一方面，因?yàn)槿瞬攀袌?chǎng)供需失衡，雖然每年都有大量的財(cái)務(wù)管理類應(yīng)屆生畢業(yè)，但是從財(cái)務(wù)管理專業(yè)的應(yīng)屆生到成長(zhǎng)為一個(gè)合格的CFO需要大量的時(shí)間與積累，更需要更為綜合的全面化能力，包括對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的深刻理解、對(duì)行業(yè)趨勢(shì)的敏銳洞察以及對(duì)金融工具的熟練運(yùn)用。然而，具備這些能力的人才在市場(chǎng)上非常稀缺，大部分的財(cái)務(wù)專業(yè)人士都難以達(dá)到這樣的要求，導(dǎo)致中小企業(yè)很難找到合適的CFO。

另一方面，合格的CFO聘請(qǐng)成本居高不下，由于CFO的重要性及其所需具備的高能力要求，聘請(qǐng)一名優(yōu)秀的CFO往往需要付出極高的成本。對(duì)于許多中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，這是一筆難以承受的開支。在實(shí)際情況中，中小企業(yè)通常資金有限，無(wú)法支付高額的薪酬。與此同時(shí)，中小企業(yè)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)復(fù)雜度相對(duì)較低，可能無(wú)法為CFO提供足夠的發(fā)展空間和職業(yè)前景。因此，即使有能力聘請(qǐng)CFO的企業(yè)，也可能因?yàn)閾?dān)心投入產(chǎn)出不成正比而放棄這一選擇。

最終產(chǎn)生的結(jié)果就是，缺乏真正從財(cái)務(wù)到金融的整套能力是大多數(shù)中小企業(yè)面臨的普遍性難題。許多中小企業(yè)的財(cái)務(wù)人員往往只具備基本的會(huì)計(jì)核算能力，缺乏全面的財(cái)務(wù)管理能力和金融知識(shí)。這導(dǎo)致企業(yè)在制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、進(jìn)行投融資決策、管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面存在明顯不足，真正成為了制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸。

二、AI CFO真的能實(shí)現(xiàn)嗎？

面對(duì)著大量中小企業(yè)的普遍性難題，就在這次的網(wǎng)商銀行十周年之際，網(wǎng)商銀行的行長(zhǎng)馮亮卻提出了要做“千萬(wàn)小微企業(yè)的AI CFO”的愿景，網(wǎng)商銀行敢于這么提的底氣到底是什么？我們不妨以網(wǎng)商銀行的案例，來(lái)看看他們是怎么做的？

首先，用AI技術(shù)來(lái)持續(xù)提升小微服務(wù)能力。如果說(shuō)要做好AI CFO其最基礎(chǔ)的根基就是對(duì)于當(dāng)前各家中小微企業(yè)的服務(wù)能力，在網(wǎng)商銀行之中，各位技術(shù)極客更喜歡用鳥類的名字來(lái)給自己的產(chǎn)品起名，而大名鼎鼎的四只鳥則成為了有名的網(wǎng)商銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)，舉例來(lái)說(shuō)，“布谷鳥” 系統(tǒng)通過(guò)時(shí)序編碼器構(gòu)建小微企業(yè)資金流預(yù)測(cè)大模型，針對(duì)小微流動(dòng)資金增值需求，為千行百業(yè)的小微客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)。它能精準(zhǔn)預(yù)測(cè)資金流動(dòng)，準(zhǔn)確率超過(guò) 95%，幫助理財(cái)子公司提高資金利用率 10%，提升了小微經(jīng)營(yíng)者投資回報(bào)，已與十余家理財(cái)子公司達(dá)成合作，服務(wù)超 800 萬(wàn)用戶 。這一系統(tǒng)讓銀行對(duì)小微企業(yè)資金狀況有了動(dòng)態(tài)且精準(zhǔn)的把握，為后續(xù)金融服務(wù)的精準(zhǔn)推送與定制化奠定基礎(chǔ)，是 AI CFO 進(jìn)行資金管理與規(guī)劃的重要雛形。

而“大雁”供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)通過(guò)構(gòu)建產(chǎn)業(yè)圖譜，沿著九大產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)識(shí)別了 2100萬(wàn)家鏈上小微企業(yè)，特別是小微企業(yè)背后的小微企業(yè)，將原本不到30% 的金融服務(wù)覆蓋率提升到了80%。圍繞“杭州六小龍”，已識(shí)別上下游小微企業(yè) 200 多家，累計(jì)放貸超過(guò)3億元 。這一系統(tǒng)讓銀行清晰掌握產(chǎn)業(yè)鏈上小微企業(yè)的位置與經(jīng)營(yíng)關(guān)聯(lián)，為AI CFO分析企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的財(cái)務(wù)地位、潛在業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)以及風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑提供了關(guān)鍵信息。

再加上“大山雀”系統(tǒng)運(yùn)用衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)可以有效布局三農(nóng)，而“百靈”系統(tǒng)通過(guò)先進(jìn)的交互風(fēng)控技術(shù)，提高了對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別準(zhǔn)確性，這就是網(wǎng)商銀行AI CFO的最大基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)所在。

不過(guò)，具體操作我們不妨看看一個(gè)典型案例，浙江丞達(dá)是一家2017年的小微企業(yè)，主營(yíng)高溫尼龍材料，年收入約1000萬(wàn)元，是浙江省高新技術(shù)企業(yè)，擁有12項(xiàng)專利，但是作為一家小微企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)之中卻始終面臨著各種財(cái)務(wù)資金的困境，網(wǎng)商銀行則用自身的AI能力進(jìn)行了一次AI CFO的實(shí)踐。

一是用大模型構(gòu)建企業(yè)的產(chǎn)業(yè)圖譜，從而發(fā)掘出真正的優(yōu)勢(shì)。網(wǎng)商銀行借助大模型構(gòu)建的產(chǎn)業(yè)鏈圖譜，發(fā)現(xiàn)丞達(dá)的高溫尼龍憑借可塑性、穩(wěn)定性和成本優(yōu)勢(shì)，應(yīng)用于比亞迪等龍頭企業(yè)的產(chǎn)品絕緣層 。這一發(fā)現(xiàn)讓丞達(dá)在新能源產(chǎn)業(yè)鏈中的位置得以明確，為其開拓業(yè)務(wù)、尋找新的合作機(jī)會(huì)提供了方向。

對(duì)于AI CFO而言，產(chǎn)業(yè)圖譜如同一張?jiān)敱M的地圖，展示了企業(yè)所處行業(yè)的全貌。它能幫助企業(yè)了解上下游企業(yè)關(guān)系、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局以及潛在的市場(chǎng)空白點(diǎn)。通過(guò)分析產(chǎn)業(yè)圖譜，AI CFO可以為企業(yè)提供行業(yè)分析，如哪些領(lǐng)域存在新興需求、哪些競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手占據(jù)主導(dǎo)地位等。還能協(xié)助企業(yè)研判政策環(huán)境對(duì)行業(yè)的影響，比如新能源產(chǎn)業(yè)政策的利好可能為丞達(dá)這樣的相關(guān)企業(yè)帶來(lái)更多訂單與補(bǔ)貼。進(jìn)而幫助企業(yè)評(píng)估自身在競(jìng)爭(zhēng)格局中的位置，發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)會(huì)，制定更具針對(duì)性的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)策略，如是否應(yīng)加大在新能源相關(guān)產(chǎn)品研發(fā)上的投入，以抓住產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)遇。

二是利用計(jì)算機(jī)視覺(jué)和多模態(tài)模型技術(shù)分析企業(yè)生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全方位掌控。仍以浙江丞達(dá)為例，通過(guò)分析其廠房視頻，確認(rèn)生產(chǎn)面積為500平米，識(shí)別其采購(gòu)發(fā)票和訂單合同，發(fā)現(xiàn)近期新增1家合作伙伴，涉及訂單金額300萬(wàn)元。這種對(duì)企業(yè)生產(chǎn)場(chǎng)景、交易憑證等多模態(tài)數(shù)據(jù)的分析，讓銀行能夠直觀且準(zhǔn)確地了解企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)拓展情況。

對(duì)于AI CFO來(lái)說(shuō)，計(jì)算機(jī)視覺(jué)技術(shù)可以實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的運(yùn)行狀況，如設(shè)備是否正常運(yùn)轉(zhuǎn)、生產(chǎn)效率如何等。一旦發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或生產(chǎn)效率低下，AI CFO能夠及時(shí)提醒企業(yè)進(jìn)行維修或調(diào)整生產(chǎn)策略，避免因生產(chǎn)問(wèn)題導(dǎo)致成本增加或訂單延誤，影響企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。多模態(tài)模型技術(shù)融合發(fā)票、合同、物流單據(jù)等多種數(shù)據(jù)，能更全面地反映企業(yè)的采購(gòu)、銷售情況，幫助 AI CFO 準(zhǔn)確預(yù)測(cè)企業(yè)的收入與成本。從而為企業(yè)制定合理的預(yù)算與財(cái)務(wù)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)的協(xié)同管理。

三是通過(guò)時(shí)序大模型，運(yùn)用AI預(yù)測(cè)小微企業(yè)的資金流動(dòng)助力更好配置。繼續(xù)以浙江丞達(dá)為例，通過(guò)時(shí)序大模型，發(fā)現(xiàn)其回款周期較長(zhǎng)，每月有固定支出，采購(gòu)高峰在每年4月、8月，出貨高峰在9月，回款高峰在年底。基于這些精準(zhǔn)的資金流動(dòng)預(yù)測(cè)，AI CFO可以為企業(yè)提供融資和財(cái)富管理服務(wù)。

在融資方面，鑒于丞達(dá)回款周期長(zhǎng)且有采購(gòu)高峰的資金需求，AI CFO可以提前為企業(yè)規(guī)劃合適的融資方案，如在采購(gòu)高峰前申請(qǐng)短期貸款，以滿足原材料采購(gòu)資金需求，避免因資金短缺影響生產(chǎn)；同時(shí)，根據(jù)企業(yè)出貨與回款高峰，合理安排還款計(jì)劃，確保企業(yè)資金鏈穩(wěn)定，降低融資成本。在財(cái)富管理方面，在回款高峰后，企業(yè)資金相對(duì)充裕時(shí)，AI CFO可以根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好，為其選擇合適的理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)資金的增值，如推薦短期、流動(dòng)性較好且收益相對(duì)穩(wěn)定的理財(cái)產(chǎn)品，在保證企業(yè)資金靈活性的同時(shí)，提高資金收益。

可以說(shuō)，通過(guò)網(wǎng)商銀行的案例，我們能夠看到雖然AI CFO還只是一個(gè)對(duì)未來(lái)的設(shè)想，但是AI CFO具有實(shí)現(xiàn)的可行性和巨大的發(fā)展?jié)摿t已經(jīng)展現(xiàn)出來(lái)。

三、AI CFO的未來(lái)到底在何方？

在科技飛速發(fā)展的當(dāng)下，AI正以前所未有的速度滲透到各個(gè)領(lǐng)域，企業(yè)財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域也不例外，盡管目前AI CFO看上去仍比較遙遠(yuǎn)，但通過(guò)上述的案例我們就能夠看到，AI CFO的發(fā)展可以說(shuō)并非無(wú)法做到，甚至已經(jīng)有了較好的探索，其在未來(lái)企業(yè)發(fā)展中有著不可忽視的潛力和廣闊前景。

首先，構(gòu)建千企千面的財(cái)務(wù)智囊。一旦AI Agent全面普及，企業(yè)可以根據(jù)自身的特點(diǎn)和需求，定制千企千面的AI專屬CFO。不同行業(yè)、不同規(guī)模的企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上有著截然不同的側(cè)重點(diǎn)。例如，制造業(yè)企業(yè)可能更關(guān)注成本控制和生產(chǎn)流程優(yōu)化，以提升利潤(rùn)空間；而科技型企業(yè)則可能更側(cè)重于研發(fā)投入和知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，以保持技術(shù)領(lǐng)先地位。AI CFO能夠通過(guò)深度學(xué)習(xí)和大數(shù)據(jù)分析，精準(zhǔn)把握企業(yè)的獨(dú)特需求，為企業(yè)量身定制財(cái)務(wù)管理方案。

其次，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)全流程生態(tài)的如臂使指。以網(wǎng)商銀行為代表的商業(yè)銀行在AI領(lǐng)域的探索，正發(fā)揮著將銀行AI創(chuàng)新從孤島連接起來(lái)的關(guān)鍵作用，實(shí)現(xiàn)AI關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)的全流程全生態(tài)，進(jìn)而對(duì)企業(yè)進(jìn)行全方位掌控。這種全方位的數(shù)據(jù)收集和分析能力，使得AI CFO能夠?yàn)槠髽I(yè)提供更加全面、深入的財(cái)務(wù)管理服務(wù)。在企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，AI CFO可以根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和原材料市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，為企業(yè)提供采購(gòu)建議，幫助企業(yè)降低采購(gòu)成本；在銷售環(huán)節(jié)，AI CFO可以通過(guò)分析市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，為企業(yè)制定合理的定價(jià)策略，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

第三，AI CFO有望成為企業(yè)核心力量。隨著AI技術(shù)的發(fā)展，AI CFO的應(yīng)用場(chǎng)景也在不斷拓展。除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)核算、報(bào)表編制、資金管理等領(lǐng)域，AI CFO還可以在企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面發(fā)揮重要作用。與此同時(shí)，通過(guò)技術(shù)的不斷進(jìn)步和應(yīng)用場(chǎng)景的不斷拓展，AI CFO有望成為未來(lái)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略決策的核心力量。不僅可以提高工作效率，降低成本，還可以為企業(yè)提供更加準(zhǔn)確、全面的財(cái)務(wù)信息和決策支持，幫助企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位。

當(dāng)AI技術(shù)與普惠金融深度融合，銀行的角色完全可以從簡(jiǎn)單的資金中介轉(zhuǎn)變?yōu)閮r(jià)值創(chuàng)造者，銀行服務(wù)的內(nèi)涵也從簡(jiǎn)單的交易執(zhí)行升級(jí)為類似于AI CFO式的戰(zhàn)略全方位支持，一旦這個(gè)方向真正確定，無(wú)疑將會(huì)帶動(dòng)銀行業(yè)一次全面的變革，這可能才是我們最值得期待的事情。